Tính toán, ghi chép, phản ánh một cách kịp thời, đầy đủ, chính xác các khoản nợ phải thu, phải trả theo từng đối tượng, từng nghiệp vụ phát sinh trong doanh nghiệp.Tổ chức kiểm tra, giám sát, kiểm soát chặt chẽ việc chấp hành các quy định của pháp luật; các quy định, quy chế của doanh nghiệp về tài chính, bán hàng, hạn mức tín dụng...; chủ động các biện pháp nhắc nợ, thu nợ. Các công việc cụ thể như:
- Xem xét, kiểm tra hạn mức tín dụng, thời hạn thanh toán của các khoản nợ phải thu, đối chiếu với các điều khoản hợp đồng, các quy định, quy chế của Công ty để có kế hoạch đề nghị thanh toán;
- Nhắc nợ; đôn đốc thu hồi các khoản nợ phải thu;
- Đưa ra các cảnh báo kịp thời về công nợ quá hạn, công nợ khó đòi;...;
- Xem xét, kiểm tra giá trị, thời hạn thanh toán các khoản nợ phải trả so với các điều khoản trong các hợp đồng, hồ sơ công nợ;
- Lên kế hoạch thanh toán công nợ đến hạn trình lên Ban lãnh đạo;
- Thực hiện thanh toán nợ phải trả đúng hạn theo ngân sách được duyệt;
- Định kỳ làm Biên bản đối chiếu, xác nhận công nợ.
Báo cáo kịp thời (thường xuyên và định kỳ) những thông tin về tình hình công nợ để Ban lãnh đạo làm cơ sở, căn cứ cho việc đề ra các quyết định quản trị. Báo cáo tình hình thực hiện các kế hoạch về công nợ và đưa ra các cảnh báo kịp thời về các khoản công nợ có khả năng khó đáo hạn như dự kiến; Các công việc cụ thể như:
- Phân tích, đánh giá các khoản công nợ về thời hạn, khả năng thanh toán...;
- Tham mưu cho Ban lãnh đạo kế hoạch thanh toán; chính sách thanh toán các khoản công nợ; chính sách thu nợ; hạn mức tín dụng với từng nhóm khách hàng hoặc khách hàng, ...
- Lưu giữ chứng từ, sổ sách kế toán, báo cáo... liên quan đến kế toán công nợ.
Chia sẻ
Bình luận